UN caisse de retraite (ou fonds de sécurité sociale) est un outil qui vous permet de réserver une petite capitale pour en avoir une pension la plus élevée À l’avenir, une pension qui peut également être destinée à quelqu’un choisi (comme le conjoint). Les sommes mises de côté dans le fonds de retraite devraient idéalement être prises au moment de la retraite, mais il est possible de demander certains avances ou rachats Pour faire face à des dépenses importantes telles que l’achat ou la rénovation de la maison, traitant des périodes de difficultés de travail ou de dépenses médicales.
Comment fonctionne un fonds de retraite
Le caisse de retraite Il est basé sur le système de capitalisation: les contributions payées sont accumulées dans un compte individuel au nom de l’aide, sur laquelle les rendements accumulés au fil du temps sont ajoutés. Chaque personne qui adhère fait partie de son argent dans ce fonds, ce que nous pouvons imaginer comme un conteneur dans lequel des actions et des obligations sont collectées. La composition de ces investissements sera plus ou moins prudente selon Quel âge manque à la pensionlorsque les sommes accumulées peuvent être prises.
De plus, chaque année, c’est possible Déduire des revenus fiscaux pouvant atteindre 5 164,57 euros des contributions payéesréduisant ainsi l’IRPEF à payer et obtenant des économies d’impôt. Tout le monde peut décider de rejoindre un fonds de retraite et de choisir de le faire dans une formule Pacdonc en payant un montant pré-établi chaque mois / trimestre / semestre, ou en formule Pic, Mettre une quantité toujours différente des délais irréguliers.
Enfin, si vous travaillez dans une entreprise, vous pouvez également rassembler Tfr. Sont souvent le Les entreprises elles-mêmes proposent un fonds de retraite pour les employés, Mais l’adhésion est gratuite, et vous pouvez également choisir un fonds autre que celui proposé. Le choix d’un fonds de sécurité sociale n’est pas irréversible: déjà après deux ans, vous pouvez également décider de déplacer le capital réservé dans un autre fonds de retraite.
Les avancées sur le fonds de retraite
Voyons schématiquement comment vous pouvez en demander Avances sur le fonds de retraitepour quoi et payer le nombre de taxes sur la somme demandée:
Avances:
Coûts de santé extraordinaires (pour lui-même, le conjoint ou les enfants):
Quand: à tout moment;
Combien: jusqu’à 75% du capital accumulé;
Taxation: entre 15% et 9% (selon les années de participation).
Achat et rénovation Première maison (pour eux-mêmes ou les enfants):
Quand: après 8 ans d’adhésion;
Combien: jusqu’à 75% du capital accumulé;
Taxation: 23%.
Raisons personnelles et familiales:
Quand: après 8 ans d’adhésion;
Combien: jusqu’à 30% du capital accumulé;
Taxation: 23%.
Les progrès peuvent être répétés au fil des ansmais sans dépasser la limite maximale qui peut être payée. Il y a aussi la possibilité de demander le « rachat »Autrement dit, le montant total accumulé dans le fonds de retraite, généralement pour des raisons liées à la retraite anticipée ou à des circonstances particulières.
Retales:
Incapacité permanente, chômage de plus de 48 mois, démission, licenciement, décès de l’action:
Quand: à tout moment;
Combien: toute la somme s’est accumulée;
Fiscalité: 23% pour la démission et le licenciement; 15% – 9% pour d’autres cas (sur la base des années de participation).
Chômage entre 12 et 48 mois, licenciements:
Quand: à tout moment;
Combien: jusqu’à 50% de la somme accumulée;
Taxation: 15% – 9% (selon les années de participation).
Comme alternative à la rédemption, vous pouvez demander un Revenus entrants temporaires« Rita« , Qui vous permet de retirer le capital accumulé dans le fonds par le biais de rentes scagliées jusqu’à ce que l’âge de la retraite soit atteint, pour remédier à l’absence d’un salaire au fil du temps qui manque en atteignant les exigences pour avoir la pension de l’État. Vous pouvez profiter de la Rita tant qu’ils manquent de moins de 5 ans à la pension, qu’il y a un fonds de pension depuis au moins 5 ans et qu’il y a un licenciement de travail.
Avantages fiscaux
Lorsque le temps de la pension arrive, vous pouvez choisir de recevoir la somme réservée dans le fonds de retraite en une seule solution (capital) ou installe (revenu). Le fait d’avoir utilisé un fonds de sécurité sociale implique le droit de payer moins d’impôts chaque année, et les bénéfices du fonds sont moins imposés que les autres investissements. Les avantages fiscaux sont importants: les contributions payées sont déductibles des impôts jusqu’à 5 164,57 euros par an, donc le assiette fiscale Pour le calcul des taxes (en pratique, la somme sur laquelle les taxes sont payées est inférieure), et en outre, le capital accumulé dans le fonds sera imposé avec un taux subventionné qui varie entre 15% et 9%, en fonction des années d’adhésion à la fonds de retraite (en fait, seule la partie relative aux contributions qui ont été déduites chaque année et les frais de TFR payés sont taxés).
Prenons un exemple de l’avantage fiscal, en tenant compte d’une certaine approximation des calculs en raison du manque d’informations telles que le municipal supplémentaire et la région de référence: Marco gagne 30 000 euros par an et paie 200 euros chaque mois dans son fonds de retraite, pour un total de 2 400 euros par an. Ce montant est déductibleAutrement dit, il est retiré du revenu avant de calculer les impôts. Sans le fonds de retraiteson revenu imposable est de 30 000 euros, avec une fiscalité moyenne de 18,3%donc ça paierait 5 490 euros de taxes. Avec le fonds de pension, le revenu imposable est réduit à 27 600 euros (30 000 – 2 400). Par conséquent, sa fiscalité moyenne chute à 16,8%et paiera 4 630 euros de taxes. Alors Marco a sauvé 860 euros de taxes Et, en même temps, il a mis de côté 2 400 euros pour la pension.
Le fonds de retraite est une bonne solution pour Économisez pour l’aveniren avoir un pension la plus élevée Et faire face à des événements économiques inattendusle tout couronné d’avantages fiscaux uniques; Cependant, il reste important de consulter le « Carte de coût » dans le document « Informations clés pour le membre » qui est livré au moment de l’adhésion à chaque fonds de retraite, pour évaluer les coûts qui sont bien engagés pour bien la direction. Certainement obtenir des conseils de professionnels de la finance serait la solution la plus appropriée pour évaluer votre situation et quantifier l’avantage que vous pouvez obtenir.